第7章

　　电视购物渠道供应链金融

　　第一节 电视购物渠道简述

　　一、电视购物概述

　　电视购物是通过制作专业的电视购物节目，在购物频道上面向全国或区域观众全天24小时连续播出，消费者通过观看电视节目了解商品，拨打热线电话实现商品订购。电视购物主要为消费者提供精品生活百货类商品，包括家居生活、3C 数码、流行服饰、珠宝美妆等商品品类。电视购物的产业链结构与商超渠道类似，上游生产制造品牌商、中游中小商贸企业经销商、下游电视购物媒体频道、终端消费者。

　　二、渠道业务环节

　　（一）商品采购

　　有意向合作的供应商向电视购物平台提报商品，购物平台对供应商进行资质审核，拟进入公司销售的商品由商品采购人员提交商品审议会，审议会

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　　通过后将样品连同产品的质检材料和品牌资料等交由品质保障部门进行质量检测。样品完成质检后，电视购物平台与供应商签订供货合同，并对商品入库。电视购物渠道对商品的采购有两种模式：视同买断的代销和买断。

　　1．视同买断的代销

　　商品进入电视购物平台仓库后，所有权仍属于供应商，电视购物平台仓库代为保管，该部分商品在一定期间内如果没有出售，电视购物平台有权退回供应商。电视购物平台在接受销售订单后，将商品发送至终端客户，此时电视购物平台确认采购。实际操作中，电视购物平台每月月末向供应商提供发货记录，供应商根据销售商品金额开具发票。鉴于商品售出前，商品的所有权及主要风险并没有转移给电视购物平台，公司有权将未出售的商品退还给供应商。

　　电视购物平台在进行商品展示时，根据订单在信息系统内确认货物的采购，安排货物的运输。从供应商与电视购物平台的结算安排来看，电视购物平台安排订单的处理后即产生了与供应商结算货款的责任。双方结算方法为，电视购物平台每月月末根据系统出库数量发送清单给供应商，供应商根据发货清单开具发票给电视购物平台并要求付款。若发生出库后退货的情况，则只能在下次计算清单中扣除。

　　2．买断

　　由电视购物平台掏钱备货并买断商品，供应商将商品交付给电视购物平台后，通常存放在电视购物平台仓库内，相关商品所有权及主要风险即转移到电视购物平台，之后商品发生灭失、损毁等的风险全部由电视购物平台承担。其实质为部分供应商未在当地设立仓库，因此电视购物平台需要提前预留一部分备货。此外电视购物平台还需要履行将发票所记载的金额在信用期满后全部支付给供应商的义务。

　　（二）播放节目

　　电视购物平台及相关节目录制公司，根据商品特点和使用场录制视频节目。视频制作完成后，安排播放时段，开始放映，接收电话订单，销售商品。

　　（三）订单管理

　　顾客可以通过电话、网站、APP、微信公众号等进行订购。电视购物平台ERP系统将根据客户选择的不同付款方式与支付情况生产订单，将订单信息自动化发往WMS系统，发出发货指令。

　　（四）物流配送

　　订单信息确认后，WMS系统根据订单信息，进行库存分配、拼箱计算、线路安排、包装站分配等，并有员工完成拣货、包装等步骤，最终由物流公司进行装车完成商品出库。干线物流公司根据各区域合作配送公司的最佳分拨时间采用陆路、航空的干线运输将商品精准运输到区域配送商指定的分拨仓库，并完成干线到货信息的反馈。配送公司收到商品后逐渐扫描，并根据订单信息完成分拣、分拨动作，最终达到区域各个末端配送站点并由投递员最终完成配送。

　　（五）支付收款

　　电视购物一般针对个人消费者主要提供货到付款、电话支付、网络支付和汇款四种支付方式。

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　　1．货到付款

　　顾客接收到商品后将货款支付给物流配送公司，由物流配送公司代收。电视购物平台与物流配送公司合同约定回款期限回收货款。

　　2．电话支付

　　顾客通过电话订购商品后，可在电话中输入卡号等相关信息，直接完成支付。支付成功后的订单由物流配送公司进行配送，货款在支付成功的第二天转入电视购物渠道公司账户。

　　3．网络支付

　　顾客通过网站订购商品后，可选择“在线支付”方式，网页将自动跳转至银行或第三方支付平台的支付页面，支付成功的订单由物流配送公司进行配送，货款在支付成功后的第二天转入电视购物平台账户。

　　4．汇款

　　顾客确定订购商品后，基于金额较大或支付安全的考虑，选择汇款作为支付方式。收到汇款后，电视购物平台结算人员在系统中查找对应的订单进行收款匹配，确认无误后由物流配送公司进行配送。

　　（六）资金结算

　　电视购物平台与供应商的结算方式：对于代销类供应商，在商品发出后，产生对供应商的应付账款，并根据约定的账期支付货款；对于买断类供应商，根据供应商及商品类型的不同采用应付款或预付款的方式进行结算。

　　电视购物平台与物流配送公司的结算方式：电视购物平台向物流配送公司收取一定的保证金，即物流配送公司预先抵押给电视购物平台的现金款项，用以承诺商品配送并收取货款。如顾客选择货到付款的支付方式，物流

　　配送公司将代收货款，并根据一定的账期将货物支付给电视购物平台。电视

　　购物平台与物流公司每月结算物流配送费用。

　　有些时候是供应商按照电视购物平台的订单要求送货至终端客户，这时供应商与物流配送公司的合作和结算模式与以上相同。

　　第二节 操作模式

　　一、电视购物预付款采购模式（见图7-1）

　　图7-1 电视购物预付款采购融资流程

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　　【关键步骤】

　　（1）经销商（融资方）协助链融供应链金融服务公司成为电视购物渠道供应商，经销商与链融供应链金融服务公司签订《供应链服务协议》，经销商申请融资，向链融供应链金融服务公司下单，并支付保证金30％。

　　（2）电视购物渠道向链融供应链金融服务公司下订单。

　　（3）链融供应链金融服务公司向上游核心厂商付款采购。

　　（4）由厂商发货到链融供应链金融服务公司指定仓库。

　　（5）终端消费者向电视购物频道电话下单。

　　（6）电视购物向链融供应链金融服务公司下达配送单。

　　（7）链融供应链金融服务公司向合作物流公司下达配送单。

　　（8）合作物流公司配送商品至终端消费者并代收货款。

　　（9）物流公司与链融供应链金融服务公司定期结算代收货款。

　　（10）链融供应链金融服务公司向电视购物定期返还代收货款。

　　（11）链融供应链金融服务公司与电视购物平台每月结算采购款，开销售发票。

　　（12）物流公司与链融供应链金融服务公司每月结算物流费用，开运输发票。

　　（13）链融供应链金融服务公司与经销商每月结算利润、服务费用，开采购发票、服务费发票。

　　（一）运营前的准备工作

　　（1）启动会前商务主管配合风控委员会做好项目规划，人员调配计划。

　　（2）风控专员准备启动会资料并召集项目相关人员参加项目启动会。

　　（3）启动会内容、资料交接。

　　①启动会内容包括启动报告、各部门流程、风险点控制。

　　②启动会流程、分工明确，各责任人签字，启动资料交接，交接清单签字确认。

　　③商务主管根据启动会内容进行工作分配，落实各岗位职责、信息反馈机制及表单数据分析体系。

　　（二）项目正式运营

　　1．样品的提供

　　（1）根据渠道《商品代销合同》的规定，商务专员负责与电视购物渠道沟通样品送样事宜，按照渠道要求，进入样品提报流程，样品提报规定见各《渠道操作手册》。商务专员负责协助客户（经销商）办理送样事宜，跟进客户（经销商）送样进程。

　　（2）样品送到电视购物平台指定地点后，送样人员负责将电视购物渠道确认过的样品签收单（有渠道盖章或渠道指定人员签字）寄回给链融供应链金融服务公司指定物流专员，亦可将确认过的签收单扫描件先以邮件形式发送至链融供应链金融服务公司物流专员，原件随后寄回。物流专员收到样品签收单原件后转交给商务专员存档备查，样品的所属权归链融供应链金融服务公司所有，合同终止后，样品需退回给链融供应链金融服务公司。

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　　2．商品的提报

　　电视购物渠道在对样品进行质检后，才会在渠道供应商查询系统上提报该产品。商务专员随时在渠道系统中关注样品审核进度。

　　3．签订供应合同

　　产品提报成功后，电视购物渠道将会与链融供应链金融服务公司签订《商品供应合同》：

　　（1）商务专员应主动与渠道确认合同进展，以邮件形式接收合同样本。

　　（2）商务专员必须对合同样本逐条进行审核，务必保证合同样本与前期谈判内容一致，主要查看商品名称、型号是否正确、销售价和供货价是否属实、有无赠品等。

　　（3）如合同样本中出现与前期谈判不符之条款，业务负责人与电视购物渠道，商讨解决方法。

　　（4）合同审核无误后，商务专员负责将合同样本电子档发送至法务专员审核、签字、盖章；商务专员拿到签字盖章后的正式合同，根据电视购物渠道要求邮寄至电视购物平台指定地址及对接人员签收；商务专员负责跟进合同签署进度，并将《商品供应合同》原件收回交由法务专员存档备查。

　　（5）商务专员应熟悉渠道的一些强制性规定，并将这些规定如实反馈给客户。

　　（6）项目运营过程中如有新产品提报完成，商务专员负责与客户签署新产品《价格确认文件》、《委托采购确认单》等相关文件，并负责将原件收回。

　　4．节目排档产品备货

　　商务专员和电视购物渠道沟通节目排档情况，开始做备货计划，通知客

　　户（经销商）备货，且通知物流专员备货量和做好收货准备。如果是送货至

　　电视购物渠道仓库，需按照渠道规定办理入库准备。

　　5．采购执行

　　（1）采购合同。

　　商务专员应严格按照合同条款执行，包括但不限于按合同价格、付款时间进行付款；定期结算对账；收取合同返佣；临时促销合作的谈判及文件签署等。

　　（2）采购计划。

　　①商务专员负责在渠道系统中查看节目安排情况，并将节目安排情况提交给商务主管。

　　②商务专员和商务主管根据节目安排计划，结合渠道历史销售数据，拟定备货计划，商务专员负责将此建议备货计划以邮件形式发至客户（经销商）和业务人员，需收到客户（经销商）签字盖章的确认单后，进入采购流程。

　　a.首次采购量的确认：商务专员根据审批后的备货计划，制定首单采购计划，首批采购量的确认采用保守原则计算。

　　b.日常采购量的确认：商务专员应该根据每档节目的销量、退货率、节目安排的频繁度、可用库存量、安全库存、配送天数等因素作为参考做备货计划，商务主管复核，客户签字盖章审批确认。

　　（3）采购下单。

　　采购计划经客户和商务主管确认后，商务专员负责协助客户（经销商）在［链融供应链-SCF］系统进行货款的申请并审核，提交管理层审批，委托采购确认单原件需收回。

　　（4）采购付款。

　　①首批出款流程：首批请款，委托采购请款申请单审批完成后打印并附以下文件：启动会报告复印件；合同复印件；授权书；操作前风险控制手段完成的确认单；服务费、BPO 费用到账银行凭证；代理商合作需收到保证金收单，交财务审核出款。

　　②日常请款：客户（经销商）在［链融供应链-SCF］系统提交委托采购请款单，根据渠道订单及其销售、结合项目运营状况，列明资金占用额、资产额、项目库存、代收货款、应收款的周转状况，通过系统提交请款流程。

　　③商务专员负责通知风控人员将审批通过的采购请款单打印，由风控人员提交总经理审批后交财务中心出纳人员，出纳人员根据请款单走付款流程，款项付出后出纳及时将银行付款凭证截屏发送至商务专员，商务专员提供给客户。

　　④商务专员根据备货计划参照上游提供的采购订单模板制作采购订单，盖章后（一般为公章）扫描，将采购订单合同扫描件及银行付款凭证一起以邮件的形式发送至供应商对接人员，并电话联系供应商对接人员，要求其当天或次日按照订单信息配货，并发货到指定仓库。

　　⑤客户（经销商）根据上游供应商发货明细，在［链融供应链-SCF］系统开单。商务专员对采购订单进行审核，核对数量、单价是否有误。

　　⑥如和一线厂商合作，根据采购合同约定上游有铺底的，商务专员采购订货款应按照合同约定打折比例付款，且在付款货物到库一个月后，按照合同规定，将铺底尾款走采购付款流程，申请支付给供应商。但同时应考虑后期合作情况，如后期合作频率降低或有不合作的可能，最后一笔尾款可适当延后支付。

　　（5）采购到货跟踪。

　　①上游供应商发货后，商务专员向上游索要发货单明细及各个仓库预计到货时间，登记台账，以邮件形式发送给指定物流专员。

　　②物流服务商根据实际收货明细在［链融供应链-SCF］系统做分拨管理、收货管理、入库开单等，由物流专员审核。

　　③物流专员负责跟踪到货的签收情况，先拿到送货签收单扫描件，根据签收单上的签收数量登记台账，台账以邮件形式发送给商务专员，同时要跟进签收单原件的取回。

　　④商务专员收到有签收数量的台账及签收单扫描件后，将签收单与采购订单对比，差异部分需联系上游供应商人员并要求其确认，将此部分的货款退回，同时要求上游供应商根据实收货物明细开具增值税发票。

　　⑤商务专员收到签收单原件后再次与扫描件核对，务必保证扫描件与原件一致，并归档保管。

　　（6）采购发票跟踪记录。

　　①收到上游供应商增值税发票后，商务专员登记发票台账，并将进项发票递交至财务指定人员，同时双方签收。

　　②财务人员收到采购发票后核对相关信息，确认无误后登录［链融供应链-SCF］系统的采购发票录入模块录入发票信息。

　　6．销售执行

　　（1）销售订单处理。

　　①商务专员每天跟进节目销量，登记台账，并将每日销售量信息及时发

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　　送至项目组成员，让此项目的相关人员了解销售情况。

　　②商务专员负责每天在渠道COD系统上下载订单，并上传至［链融供应链-SCF］系统的销售订单模块并审核。

　　（2）销售订单配送。

　　①拣单推送：物流专员进入［链融供应链-SCF］系统中的“配送订单”模块，获取配送订单信息，根据库存实际情况与不同物流公司的配送能力，对订单进行配载分流，将订单生成的配送单分配给不同的物流服务商。

　　②库存调拨：如物流公司的库存不匹配，需要调拨库存，则在系统中下库存调拨单进行调拨。物流专员做调拨计划单。调拨计划单发出的同时通知到对应仓库，安排仓库做好出货与提货准备。调出物流服务商收到调拨计划单之后做调拨出库，物流专员审核调拨出库单，并审核数量、型号是否正确。调入物流服务商收到货物之后，做调拨入库单，物流专员审核数量、型号。如采用线下操作，则由物流专员统计好订单表格，通过邮件的方式发送给不同的物流公司，同时将分配好的订单转给项目物流专员。

　　③超区反馈：物流公司接收到配送单后，首先将无法送达的配送单，超区驳回，改为超区订单。此时，订单为待分配的初始状态，物流专员可以再次推送至其他物流公司再次配送。如所有物流公司都无法配送，则订单一直保留在超区统计中，计为超区订单。

　　④拒收反馈：其余订单逐单与客户联系预约送货，如出现客户退货或是其他原因不要求送货，则仍然在物流状态下的未起运的订单状态改为直接拒收状态，此部分拒收订单将不计物流费用。

　　⑤执行配送：物流公司开始配送时，订单状态自动进入［链融供应链-SCF］系统，点击配送单的物流状态，选择起运状态，此时订单的物流状态改为在

　　途状态。配送前需和客户沟通收货事宜，如遇需要延迟配送的订单，在［链融供应链-SCF］系统上订单状态改为延迟送货，后订单推回未起运状态。

　　⑥配送在途拒收：当配送过程中，客户拒收的订单，物流公司进入［链融供应链-SCF］系统，由原在途状态选择改为拒收状态后保存，订单变化为拒收状态的订单。

　　⑦间接拒收：当已起运在途中或是送到客户家中后因为某种原因导致的拒收叫做间接拒收，间接拒收会产生相应的物流费用。间接拒收由物流公司在系统录入间接拒收事由，拒收货物根据货物的品质进行分仓入库。良品进良品仓，可以继续销售。残次品进残次品仓，不可以再次销售。

　　⑧签收：如订单完成配送后，物流公司进入［链融供应链-SCF］系统，点击物流状态，由原在途状态选择改为已签收状态后保存，并在备注栏写明签收人或者短信码，将订单状态改为已签收状态。线下则制作每日订单状态反馈表，将订单状态反馈表每日10点前反馈至项目物流专员处。已经签收或是拒收的所有物流单据应及时邮寄至物流专员存档，供出款对账之用。

　　⑨订单配送统计：项目物流专员在系统查看物流公司的配送状态反馈，及时跟进订单配送情况，对迟迟未起运、在途时间过长的订单进行追踪。定期统计不同物流公司的操作质量排名报告。项目物流专员记录送货过程中的异常，如在途后客户的拒收，及时与客户沟通，在系统中记录沟通结果，作为日后物流费用核对的依据。

　　⑩项目物流专员将订单状态跟踪表发送给商务专员及商务主管，以便其对订单状态跟踪表数据进行分析，制作项目周报。对退货情况做分析，并判断资产额是否大于资金占用额（项目良性：资产额＞资金占用额），且上传至［链融供应链-SCF］系统，为管理层提供决策依据。

　　7．售后服务

　　（1）退货。

　　有顾客电话要求退货时，项目物流专员引导顾客拨打工厂售后电话，让售后上门检测并开具检测单，检测单原件物流服务商需保存，在满足退货条件后，邮寄至物流专员存档。通知对应地区的物流服务商去退货，并在［链融供应链-SCF］系统相应退货模块做退货处理。项目物流专员确认退货完成入库后，商务专员审核货款到账情况，了解退货原因，同意退货申请后，在系统中发起请款流程，安排退款给客户。

　　（2）换货。

　　有顾客电话要求换货时，项目物流专员引导顾客拨打工厂售后电话，让售后上门检测并开具检测单，检测单原件物流服务商需保存，在满足换货条件后，邮寄至物流专员存档。通知对应地区的物流服务商去换货，并在［链融供应链-SCF］系统相应换货模块做换货处理。

　　客户提出换货申请后，当物流确认退货取回入库完成换货后，商务专员审核货款到账情况，了解换货原因，同意换货申请后，在系统中发起请款流程，安排退款给客户。

　　8．库存管理

　　（1）物流部人员定期与各物流公司核对商品的进销存数据，并在每月出物流费用对账单时，出具库存进销存的报表，加盖公章确认。物流专员在分单时，要随时关注库存的变化情况，对预计出现缺货的情况作补货预警。将缺货的情况及时反馈至商务专员，做备货计划。

　　（2）商务专员在收到库存数量后，根据第4条综合考虑是否需要做备货。确保库存在安全库存范围内，不能过高或偏低。

　　（3）物流专员与物流主管应随时关注库存结构，对库存情况进行存货周转天数分析；良品、不良品占比分析；畅销品和滞销品占比分析，根据分析结果对应办理退货的不良品和滞销品信息制作报表，并通知商务专员办理退货。

　　9．对账结算

　　（1）上游供应商对账结算。

　　每月月初商务专员应与供应商核对采购额，实际签收数量，预付款金额、费用核销额、返利等，核对无误后，双方在对账单上签字、盖章确认，双方各保留一份原件。

　　（2）物流服务商结算。

　　①代收货款结算：物流专员根据规定的模板将已配送完成的订单，结合商务专员核对的发票金额盖章确定应收款后，发至物流服务商，物流商核对应收款是否正确，核对无误后盖章确认，原件反馈至物流专员，物流服务商应于确认应收款后的3天内回款，物流专员跟进回款到账情况。

　　②物流费用的结算：月底物流公司出具对账单，项目物流专员分别根据不同的订单状态如已签收的订单、未起运就直接拒收的订单、已起运后拒收的订单、退货单、换货单、重复配送订单分别与物流公司核对，并计算当月物流公司的考核，扣除罚款款项后，双方正式确认支付金额，盖章确认后，通知物流公司开具运输发票。物流专员在收到发票后，系统发起请款流程，流程审批完后，通知财务人员支付费用。

　　③如果是客户（经销商）背靠背费用，物流服务商对账单需让客户确认，无误后再盖章确认。并在收到客户支付的物流费用之后支付给物流服务商。

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　　（3）渠道对账结算。

　　①货款的结算：商务专员在电视购物渠道规定对账时间内，及时与电视购物渠道进行对账，包括但不限于销售数量、退货数量应与实际相符，票扣费用与合同约定相符。

　　②费用对账：商务专员务必审核账扣费用是否与合同条款相符，对于不符之费用应及时与渠道进行沟通，业务人员协助处理。

　　③发票开具：双方核对清楚后，商务专员将对账单与扣费明细提交客户确认、盖章并返还，同时核对客户提供的进项税发票的正确性。商务专员填写开票申请单，至财务处开具增值税发票。拿到财务开具的增值税发票后应及时寄至渠道规定地址及签收人，并与渠道对接人员随时跟进发票的签收情况，保证销售回款准时到账。财务人员将发票信息，应及时登记入［链融供应链-SCF］系统发票模块。

　　④销售回款后，财务人员需把回款维护进［链融供应链-SCF］系统，商务专员核对回款金额是否有误，且商务人员根据回款类型进行回款分配。在［链融供应链-SCF］系统进行渠道对账单的回款对账核销。

　　⑤回款后，电视购物渠道根据扣费金额开具费用发票，收到扣费发票后及时交给财务入账，并与财务做好交接工作。商务专员在［链融供应链-SCF］系统费用管理模块，对账扣费用进行核销。

　　⑥对于应由客户（经销商）承担的渠道扣费，商务专员应及时与客户沟通，开具发票，收回费用款。

　　（三）临时促销活动

　　1．电视购物平台临时促销活动申请

　　（1）电视购物平台渠道如需做合同外的临时促销活动，必须提前与链融供应链金融服务公司沟通，双方达成协议后方可降价销售。

　　（2）商务专员负责将此信息提交商务主管和项目组成员，商务主管或商务专员负责通知业务人员及客户，由其向供应商申请活动补贴。

　　2．申请上游临时促销活动补贴

　　（1）由于产品销售时间不同，节假日期间活动促销，赠品不同，导致采购价格变动，就变动的部分，商务专员协助客户向上游申请活动补贴。

　　（2）商务专员制作补贴的对账单（公式：补贴金额＝降价销售数量x补贴单价）发至上游核对，核对无误后，双方签字盖章确认，并原件收回。

　　（3）收到厂家确认的活动补贴确认函后，才可和渠道签订促销协议。

　　（4）商务专员跟踪补贴回款进程，财务反馈到账后，商务专员应及时在项目讨论组中反馈信息，让所有相关人员了解情况。

　　（四）渠道退场

　　1．商品下架

　　每个产品都有一定的销售周期，当产品在近1个月内无销售记录也无退货的情况下，此产品可申请办理下架。商务专员应协助客户联系渠道办理产品的下架手续。

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　　2．样品和库存的返货

　　（1）样品退回。

　　商务专员联系渠道做样品返货单，商务专员负责返货单清单盖章，如委托客户或第三方物流退货，应出具退货委托函。委托人拿着退货单据退货后，样品入库。

　　（2）库存商品返货。

　　①商务专员联系电视购物平台做库存返货单，收到返货单清单和库存明细核对是否有误，无误返货单转交物流专员安排返货。

　　②物流专员委托物流服务商办理返货事宜，需出具返货委托单给委托方（委托单应明确返货明细），物流服务商返货完成后，应把已经签收的签收单据原件反馈至物流专员处，物流专员转交商务专员，商务专员核对渠道系统，作为后续对账凭证。

　　③货物返货完成后，进入第三方仓库，物流服务商和物流专员在［链融供应链-SCF］系统做销售退货入库处理。

　　3．采购退货

　　（1）商务专员协助客户（经销商）与上游沟通退货事宜，客户（经销商）在［链融供应链-SCF］系统上提交采购退货申请单，商务专员审批。

　　（2）物流专员根据审批通过后的退货申请单安排货物出库，并在［链融供应链-SCF］系统上输入实际出库数量。

　　（3）物流部跟进货物送达情况，取回上游送货签收单原价，转交给商务专员。

　　（4）商务专员根据送货签收单信息与上游人员对账确认退货款金额后，办理增值税红字发票开具手续，取得上游开具的增值税红字发票后转交财务，并跟踪退货款退款进度。

　　（5）财务人员收到增值税红字发票后审核相应信息，并在［链融供应链-SCF］系统中录入发票信息。

　　（五）清账处理

　　1．与上游清账

　　（1）在清场前，商务专员应与上游供应商进行对账清算，清算内容包括但不限于：返利清算、费用清算、货品清算、预付款清算等，双方确认无误后，在清算对账单上签字、盖章确认，对账单双方各执一份。

　　（2）商务专员跟进预付款的退回进度，并及时反馈给项目组成员。

　　（3）应收款到账后，商务专员应将此项目的采购文档全部整理清楚，交商务专员归档。

　　2．与电视购物渠道清账

　　（1）商务专员负责协助客户与渠道进行对账清算，清算内容包括但不限于：费用清算、货品清算、应收款清算、质保金清算等，双方确认无误后，在清算对账单上签字、盖章确认，对账单双方各执一份。

　　（2）商务专员协助客户跟进应收款的到账进度，并及时反馈给项目组成员。

　　（3）应收款到账后，商务专员应将项目的相关文档全部整理清楚，交商务专员归档。

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　　3．与客户（经销商）结对账结算

　　（1）服务费核算。

　　①财务部每月月初出具客户（经销商）对账单发送给商务专员，明确资金占用额及当月服务费应收款，商务专员应对对账单内容再次核对无误后发送给客户（经销商）。

　　②商务专员应在规定时间内向客户（经销商）收回对账单及服务费，对账单必须有客户（经销商）法人亲笔签名及公章。

　　③对于未能在规定时间内返回对账单的客户（经销商），或者服务费超期未支付的客户，商务专员应在第一时间，在［链融供应链-SCF］系统的项目风险监控台发出风险预警。

　　（2）利润核算。

　　电视购物渠道回款后，商务专员应及时与项目财务会计沟通，为客户（经销商）核算产品利润，出具项目运营对账单及利润结算指引，告知客户（经销商）利润提取方式及提取时间，按公司规定协助客户（经销商）办理利润提取手续。利润提取前应确保预留足够的保证金额，作为后续项目运营的保障，项目结束后退回。

　　（3）数据分析。

　　①项目周报主要对一周的出资额、采购额、销售额、库存结构等进行分析，商务专员要将项目周报每周按时上传至［链融供应链-SCF］系统，为管理层提供决策依据。

　　②根据服务协议内容为客户（经销商）提供一定的数据分析服务，数据分析范围包括但不限于：项目周报、库存结构分析、产品利润核算分析、项

　　目运营数据分析等。

　　③项目数据作为后续电视购物渠道行业数据分析的数据基础存档，入数据库。

　　二、电视购物货到付款模式

　　图7-2 电视购物货到付款融资流程

　　【关键步骤】

　　（1）经销商（融资方）协助链融供应链金融服务公司成为电视购物渠道供应商，经销商与链融供应链金融服务公司签订《供应链服务协议》，经销商申请融资，提交材料。

　　（2）经销商商品发送至电视购物仓库，取得电视购物确认的入库单。

　　（3）链融供应链金融服务公司根据入库单，打折出款。

　　（4）终端消费者向电视购物平台电话下单。

　　（5）电视购物向链融供应链金融服务公司下达配送单。

　　（6）链融供应链金融服务公司向合作物流公司下达配送单。

　　（7）合作物流公司配送商品至终端消费者并代收货款。

　　（8）物流公司与链融供应链金融服务公司定期结算代收货款。

　　（9）链融供应链金融服务公司向电视购物平台定期返还代收货款。

　　（10）链融供应链金融服务公司与电视购物平台每月结算采购款，开销售发票。

　　（11）链融供应链金融服务公司与物流公司每月结算物流费用，开运输发票。

　　（12）经销商与链融供应链金融服务公司每月结算利润、服务费用，开销售发票、服务费发票。

　　（一）运营前的准备工作

　　（1）启动会前商务主管配合风控委员会做好项目规划，人员调配计划。

　　（2）风控专员准备启动会资料并召集项目相关人员参加项目启动会。

　　（3）启动会内容、资料交接：

　　①启动会内容包括启动报告、各部门流程、风险点控制；

　　②启动会流程、分工明确，各责任人签字，启动资料交接，交接清单签字确认；

　　③商务主管根据启动会内容进行工作分配，落实各岗位职责、信息反馈机制及表单数据分析体系。

　　（二）项目正式运营

　　1．样品的提供

　　（1）根据电视购物平台《商品代销合同》的规定，商务专员负责与渠道沟通样品送样事宜，按照电视购物平台要求，进入样品提报流程。商务专员负责协助客户办理送样事宜，跟进客户（经销商）送样进程。

　　（2）样品送到电视购物平台指定地点后，送样人员负责将电视购物平台确认过的样品签收单（有渠道盖章或渠道指定人员签字）寄回给链融供应链金融服务公司指定物流专员，亦可将确认过的签收单扫描件先以邮件形式发送至链融供应链金融服务公司物流专员，原件随后寄回。物流专员收到样品签收单原件后转交给商务专员存档备查，样品的所属权归链融供应链金融服务公司所有，合同终止后，样品需退回给链融供应链金融服务公司。

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　　2．商品的提报

　　电视购物平台在对样品进行质检后，方可在电视购物平台供应商查询系统上提报该产品。商务专员随时在电视购物平台系统中关注样品审核进度。

　　3．签订供应合同

　　产品提报成功后，电视购物平台将会与链融供应链金融服务公司签订《商品供应合同》：

　　（1）商务专员应主动与渠道确认合同进展，以邮件形式接收合同样本。

　　（2）商务专员必须对合同样本逐条进行审核，务必保证合同样本与前期谈判内容一致，主要查看商品名称、型号是否正确，销售价和供货价是否属实，有无赠品等。

　　（3）如合同样本中出现与前期谈判不符之条款，业务负责人与渠道商讨解决方法。

　　（4）合同审核无误后，商务专员负责将合同样本电子档发送至法务专员审核、签字、盖章；商务专员拿到签字盖章后的正式合同根据电视购物平台要求，邮寄至电视购物平台指定地址及对接人员签收；商务专员负责跟进合同签署进度，并将《商品补充合同》原件收回交由法务专员存档备查。

　　（5）商务专员应熟悉渠道的一些强制性规定，并将这些规定如实反馈给客户（经销商）。

　　（6）项目运营过程中如有新产品提报完成，商务专员负责与客户签署新产品《价格确认文件》、《委托采购确认单》等相关文件，并负责将原件收回。

　　4．节目排档产品备货

　　商务专员和电视购物平台沟通节目排档情况，开始做备货计划，通知客

　　户备货，并且通知物流专员备货量和做好收货准备。如果是送货至电视购物

　　平台仓库，需按照电视购物平台规定办理入库准备。

　　5．采购执行

　　（1）送货入库。

　　①送电视购物平台仓库：商务专员协助客户按照渠道规定办理货物入库及相关手续，客户（经销商）应及时与渠道核对收货情况，跟踪原始单据凭证的寄回进度，确保原件全部收回。

　　②商品入库后，客户将入库单按照编号列表（盖章件）传真或扫描至商务专员，并且客户定期将电视购物平台确认的送货单原件寄至链融供应链金融服务公司商务专员。商务专员将送货单原件和电视购物渠道系统入库数量进行核对。若有误，与客户沟通，确定误差原因，并拿到原始凭证。物流专员根据实际收货数量［链融供应链-SCF］系统做直接入库处理。

　　③送第三方物流仓库：客户（经销商）送货至第三方物流仓库之后，仓库严格对货物进行验收，然后入库。仓库应保存送货原始凭证单据，且确保全部收回。

　　④如果入链融供应链金融服务公司委托第三方仓库，第三方仓库的收货单原件需返回至商务专员，商务专员核对客户送货单和仓库签收单信息。

　　（2）采购下单。

　　①商务专员和客户（经销商）沟通确定已经入库商品明细，根据合同条款约定和项目出款风险点控制规定，协助客户（经销商）根据入库明细在［链融供应链-SCF］系统发起委托请款单，出款类型为先货后款，商务专员审核。

　　②客户（经销商）根据仓库实际收货的明细进行采购开单，开单明细为

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　　实际货物签收数量，商务专员审核。

　　③物流服务商根据实际收货的数量，对采购订单进行收货入库确定。

　　（3）采购订单付款。

　　①首批出款流程：首批请款，委托采购请款申请单审批完成后打印并附以下文件：启动会报告复印件；合同复印件；授权书；入库单扫描件；服务费、BPO 费用到账银行凭证；操作前风险控制手段完成的确认单交财务审核出款。

　　②日常请款：客户（经销商）在［链融供应链-SCF］系统提交委托采购请款单，商务专员根据电视购物平台订单及其销售、结合项目运营状况，列明资金占用额、资产额、项目库存、应收款的周转状况，通过系统提交请款流程。

　　③商务专员负责通知风控人员将审批通过的采购请款单打印，由风控人员提交总经理审批后交财务中心出纳人员，出纳人员根据请款单走付款流程，款项付出后出纳及时将付款银行凭证截屏发送至商务专员，商务专员提供给客户（经销商）。

　　（4）采购发票跟踪登记。

　　①商务专员根据电视购物平台出具的对账单及销售货物明细，结合采购款的支付情况，要求客户（经销商）开具对应的增值税发票。

　　②收到客户（经销商）增值税发票后，商务专员登记发票台账，并将增值税发票送至财务指定人员，同时双方签收。

　　③财务人员收到采购发票后核对相关信息，确认无误后登录［链融供应链-SCF］系统的采购发票录入模块录入发票信息。

　　6．销售执行

　　（1）销售订单处理。

　　①商务专员每天跟进节目销量，登记台账，并将每日销售量信息及时发送至项目组成员，让此项目的相关人员了解销售情况。

　　②商务专员负责每天在电视购物平台COD系统上下载订单，并上传至［链融供应链-SCF］系统的销售订单模块并审核。

　　（2）销售订单配送。

　　①拣单推送：物流专员进入［链融供应链-SCF］系统中的配送订单模块，获取配送订单信息，根据库存实际情况与不同物流公司的配送能力，对订单进行配载分流，将订单生成的配送单分配给不同的物流服务商。

　　②库存调拨：如物流公司的库存不匹配，需要调拨库存，则在系统中下库存调拨单进行调拨。物流专员做调拨计划单。调拨计划单发出的同时通知到对应仓库，安排仓库做好出货与提货准备。调出物流服务商收到调拨计划单之后做调拨出库，物流专员审核调拨出库单，并审核数量型号是否正确。调入物流服务商收到货物之后，做调拨入库单，物流专员审核数量型号。如采用线下操作，则由物流专员统计好订单表格，通过邮件的方式发给不同的物流公司，同时将分配好的订单转给项目物流专员。

　　③超区反馈：物流公司接收到配送单后，首先将无法送达的配送单，超区驳回，改为超区订单。此时，订单为待分配的初始状态，物流专员可以再次推送至其他物流公司再次配送。如所有物流公司都无法配送，则订单一直保留在超区统计中，计为超区订单。

　　④拒收反馈：其余订单逐单与顾客联系预约送货，如出现顾客退货单或是其他原因不要求送货，则仍然将在物流状态下的未起运的订单状态改为直

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　　接拒收状态，此部分拒收订单将不计物流费用。

　　⑤执行配送：物流公司开始配送时，订单状态自动进入［链融供应链-SCF］系统，点击配送单的物流状态，选择起运状态，此时订单的物流状态改为在途状态。配送前需和顾客沟通收货事宜，如遇需要延迟配送的订单，在［链融供应链-SCF］系统上订单状态改为延迟送货，后订单退回未起运状态。

　　⑥配送在途拒收：对在配送过程中顾客拒收的订单，物流公司进入［链融供应链-SCF］系统，由原在途状态选择改为拒收状态后保存，订单变化为拒收状态的订单。

　　⑦间接拒收：当已起运在途中或是送到顾客家中后因为某种原因导致的拒收叫做间接拒收，间接拒收会产生相应的物流费用。间接拒收后在系统录入间接拒收事由，拒收货物根据货物的品质进行分仓入库。良品进良品仓，可以继续销售，残次品进残次品仓不可以再次销售。

　　⑧签收：如订单完成配送后，物流公司进入［链融供应链-SCF］系统，点击物流状态，由原在途状态选择改为已签收状态后保存，并在备注栏写明签收人或者短信码，将订单状态改为已签收状态。线下则制作每日订单状态反馈表，将订单状态反馈表每日10点前反馈至项目物流专员处。已经签收或是拒收的所有物流单据应及时邮寄至物流专员存档，供出款对账之用。

　　⑨订单配送统计：项目物流专员在系统查看物流公司的配送状态反馈，及时跟进订单配送情况，对迟迟未起运、在途时间过长的订单进行追踪。定期统计不同物流公司的操作质量排名报告。项目物流专员记录送货过程中的异常，如在途后客户的拒收，及时与顾客沟通，在系统中记录沟通结果，作为日后物流费用核对的依据。

　　⑩项目物流专员将订单状态跟踪表发送给商务专员及商务主管，以便其

　　对订单状态跟踪表对数据进行分析，制作项目周报。对退货情况做分析，并判断资产额是否大于资金占用额（项目良性：资产额＞资金占用额），且上传至［链融供应链-SCF］系统，为管理层提供决策依据。

　　7．售后服务

　　（1）退货。

　　有顾客电话要求退货时，项目物流专员引导顾客拨打工厂售后电话，让售后上门检测并开具检测单，检测单原件物流服务商需保存，在满足退货条件后，邮寄至物流专员存档。通知对应地区的物流服务商去退货，并在［链融供应链-SCF］系统相应的退货模块做退货处理。项目物流专员确认退货完成入库后，商务专员审核货款到账情况，了解退货原因，同意退货申请后，在系统中发起请款流程，安排退款给顾客。

　　（2）换货。

　　有顾客电话要求换货时，项目物流专员引导顾客拨打工厂售后电话，让售后上门检测并开具检测单，检测单原件物流服务商需保存，在满足换货条件后，邮寄至物流专员存档。通知对应地区的物流服务商去换货，并在［链融供应链-SCF］系统相应的换货模块做换货处理。顾客提出换货申请后，当物流专员确认换货取回入库完成换货后，商务专员审核货款到账情况，了解换货原因，同意换货申请后，在系统中发起请款流程，安排退款给顾客。

　　8．库存管理

　　（1）物流部人员定期与各物流公司核对商品的进销存数据，并在每月出具物流费用对账单时，同时出具库存进销存报表，加盖公章确认。物流专员在分单时，要随时关注库存的变化情况，对预计出现缺货的情况作补货预警。将缺货的情况及时反馈至商务专员，做备货计划。

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　　（2）商务专员在收到库存数量后，根据第4条综合考虑是否需要做备货。确保库存在安全库存范围内，不能过高或偏低。

　　（3）物流专员与物流主管应随时关注库存结构，对库存情况进行存货周转天数分析；良品、不良品占比分析；畅销品和滞销品占比分析，根据分析结果对应办理退货的不良品和滞销品信息制作报表，并通知商务专员办理退货。

　　9．对账结算

　　（1）物流服务商结算。

　　①代收货款结算：物流专员根据规定的模板将已配送完成的订单，结合商务专员核对的发票金额盖章确定应收款后，发送至物流服务商，物流商核对应收款是否正确，核对无误后盖章确认，原件反馈至物流专员，物流服务商应于确认应收款后的3天内回款，物流专员跟进回款到账情况。

　　②物流费用的结算：月底物流公司出具对账单，项目物流专员分别根据不同的订单状态，如已签收的订单、未起运就直接拒收的订单、已起运后拒收的订单、退货单、换货单、重复配送订单分别与物流公司核对，并计算当月物流公司的考核，扣除罚款款项后，双方正式确认支付金额，盖章确认后，通知物流公司开具运输发票。项目物流专员在收到发票后，系统发起请款流程，流程审批完后，通知财务人员支付物流费用。

　　（2）电视购物渠道对账结算。

　　①货款的结算：商务专员在电视购物平台规定对账时间内，及时与电视购物平台进行对账，包括但不限于销售数量、退货数量应与实际相符，票扣费用与合同约定相符。

　　②费用对账：商务专员务必审核账扣费用是否与合同条款相符，对于不符的费用应及时与电视购物平台进行沟通，业务人员协助处理。

　　③发票开具：双方核对清楚后，商务专员将对账单与扣费明细提交客户

　　确认、盖章并返还，同时核对客户提供的进项税发票的正确性。商务专员填写开票申请单，至财务处开具增值税发票。拿到财务开具的增值税发票后应及时寄至电视购物平台规定地址及签收人，并与渠道对接人员随时跟进发票的签收情况，保证销售回款准时到账。财务人员应将发票信息及时登记入［链融供应链-SCF］系统发票模块。

　　④销售回款后，财务人员需把回款维护进［链融供应链-SCF］系统，商务专员核对回款金额是否有误，商务人员根据回款类型进行回款分配。在［链融供应链-SCF］系统进行渠道对账单的回款对账核销。

　　⑤回款后，电视购物平台根据扣费金额，开具费用发票的，收到扣费发票后及时交给财务入账，并与财务做好交接工作。商务专员在［链融供应链-SCF］系统费用管理模块对账扣费用进行核销。

　　⑥对于应由客户承担的渠道扣费，商务专员应及时与客户沟通，开具发票，收回费用款。

　　（三）渠道退场

　　1．商品下架

　　每个产品都有一定的销售周期，当产品在近1个月内无销售记录也无退货的情况下，此产品可申请办理下架。商务专员应协助客户（经销商）联系电视购物平台渠道MD办理产品的下架手续。

　　2．库存和样品的返货

　　（1）样品退回。

　　商务专员联系电视购物平台渠道 MD 做样品返货单，商务专员负责返货单清单盖章，如委托客户或第三方物流退货，应出具退货委托函。委托人拿着退货单据退货后，样品入库。

　　（2）库存商品返货。

　　①商务专员联系平台渠道 MD 做库存返货单，收到返货单清单和库存明细核对是否有误，无误返货单转交物流专员安排返货。

　　②物流专员委托物流服务商办理返货事宜，需出具返货委托单给委托方（委托单应明确返货明细），物流服务商返货完成后，应把已经签收的签收单据原件反馈至物流专员处，物流专员转交商务专员，商务专员核对渠道系统，作为后续对账凭证。

　　③退货采购款的扣除。如果已经入库且出款的库存发生退货，商务专员应统计退货产品明细对应的出款额，由客户（经销商）确认，客户（经销商）确认后需在3个工作日内按照金额退回，或下次入库出款直接扣除本次额度。

　　④收到客户（经销商）退货款之后，客户（经销商）系统发起销售订单，出纳回款导入系统，商务专员分配款项并审核销售订单，物流专员根据销售订单明细做出库管理。

　　3．采购退货

　　（1）商务专员与客户（经销商）沟通退货事宜，客户（经销商）在［链融供应链-SCF］系统上提交采购退货申请单，需收到客户（经销商）的退货款后由商务专员审批。

　　（2）物流专员根据审批通过的退货申请单安排货物出库，如退货款分批支付，物流按照商务审核的单据分批次出库，并在［链融供应链-SCF］系统上输入实际出库数量。

　　（3）物流部跟进货物送达情况，取回上游送货签收单原价，转交给商务专员。

　　（四）清账处理

　　1．与电视购物渠道清账

　　（1）商务专员负责与电视购物平台进行对账清算，清算内容包括但不限于：费用清算、货品清算、应收款清算、质保金清算等，双方确认无误后，在清算对账单上签字、盖章确认，对账单双方各执一份。

　　（2）商务专员根据对账清单跟进应收款的到账进度，并及时反馈给项目组成员。

　　（3）应收款到账后，商务专员应将项目的相关文档全部整理清楚并归档。

　　2．与客户（经销商）结对账结算

　　（1）服务费核算。

　　①财务部每月月初出具客户对账单发送给商务专员，明确资金占用额及当月服务费应收款，商务专员应对对账单内容再次核对无误后发送给客户。

　　②商务专员应在规定时间内向客户（经销商）收回对账单及服务费，对账单必须有客户（经销商）法人亲笔签名及公章。

　　③对于未能在规定时间内返回对账单的客户，或者服务费超期未支付的客户，商务专员应在第一时间，在［链融供应链-SCF］系统的项目风险监控台发出风险预警。

　　（2）利润核算。

　　电视购物平台回款后，商务专员应及时与项目财务会计沟通，为客户核算产品利润，出具项目运营对账单及利润结算指引，告知客户（经销商）利润提取方式及提取时间，按公司规定协助客户（经销商）办理利润提取手续。利润提取前应确保预留足够的保证金额，作为后续项目运营的保障，项目结束后退回。

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　　（3）数据分析。

　　①项目周报主要对一周的出资额、采购额、销售额、库存结构等进行分析，商务专员要将项目周报每周按时上传至［链融供应链-SCF］系统，为管理层提供决策依据。

　　②根据服务协议内容为客户提供一定的数据分析服务，数据分析范围包括但不限于：项目周报、库存结构分析、产品利润核算分析、项目运营数据分析等。

　　③项目数据作为后续电视购物平台行业数据分析的数据基础存档，入数据库。

　　三、电视购物销售单融资模式

　　图7-3 电视购物销售单融资流程

　　【关键步骤】

　　（1）经销商（融资方）协助链融供应链金融服务公司成为电视购物平台供应商，经销商与链融供应链金融服务公司签订《供应链服务协议》，经销商申请融资，提交材料。

　　（2）经销商将商品发送至电视购物平台仓库，取得电视购物平台确认的入库单。

　　（3）终端消费者向电视购物平台电话下单。

　　（4）电视购物平台向链融供应链金融服务公司下达配送单。

　　（5）链融供应链金融服务公司根据销售订单，向经销商打折出款。

　　（6）链融供应链金融服务公司向合作物流公司下达配送单。

　　（7）合作物流公司配送商品至终端消费者并代收货款。

　　（8）物流公司与链融供应链金融服务公司定期结算代收货款。

　　（9）链融供应链金融服务公司向电视购物平台定期返还代收货款。

　　（10）链融供应链金融服务公司与电视购物平台每月结算采购款，开销售发票。

　　（11）合作物流公司与链融供应链金融服务公司每月结算物流费用，开运输发票。

　　（12）链融供应链金融服务公司与经销商每月结算利润、服务费用，开具销售发票、服务费发票。

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　　供应链金融“互联网＋”时代的大数据与投行思维

　　（一）运营前的准备工作

　　（1）启动会前，商务主管配合风控委员会做好项目规划，人员调配计划。

　　（2）风控专员准备启动会资料并召集项目相关人员参加项目启动会。

　　（3）启动会内容、资料交接：

　　①启动会内容包括启动报告、各部门流程、风险点控制；

　　②启动会流程、分工明确，各责任人签字，启动资料交接，交接清单签字确认；

　　③商务主管根据启动会内容进行工作分配，落实各岗位职责、信息反馈机制及表单数据分析体系。

　　（二）项目正式运营

　　1．样品的提供

　　（1）根据电视购物平台《商品代销合同》的规定，商务专员负责与电视购物平台沟通样品送样事宜，按照电视购物平台要求，进入样品提报流程。商务专员负责协助客户（经销商）办理送样事宜，跟进客户（经销商）送样进程。

　　（2）样品送到电视购物平台指定地点后，送样人员负责将电视购物平台确认过的样品签收单（有电视购物平台盖章或指定人员签字）寄回给链融供应链金融服务公司指定物流专员，亦可将确认过的签收单扫描件先以邮件形式发送至链融供应链金融服务公司物流专员，原件随后寄回。物流专员收到样品签收单原件后转交给商务专员存档备查，样品的所属权归链融供应链金

　　融服务公司所有，合同终止后，样品需退回给链融供应链金融服务公司。

　　2．商品的提报

　　电视购物平台在对样品进行质检后，才会在电视购物平台供应商查询系统上提报该产品。商务专员随时在电视购物平台系统中关注样品审核进度。

　　3．签订供应合同

　　产品提报成功后，电视购物平台将会与链融供应链金融服务公司签订《商品供应合同》：

　　（1）商务专员应主动与电视购物平台渠道 MD确认合同进展，以邮件形式接收合同样本。

　　（2）商务专员必须对合同样本逐条进行审核，务必保证合同样本与前期谈判内容一致，主要查看商品名称、型号是否正确，销售价和供货价是否属实，有无赠品等。

　　（3）如合同样本中出现与前期谈判不符之条款，业务负责人与电视购物平台渠道MD商讨解决方法。

　　（4）合同审核无误后，商务专员负责将合同样本电子档发送至法务专员审核、签字、盖章；商务专员拿到签字盖章的正式合同后根据电视购物平台要求，邮寄至渠道指定地址及对接人员签收；商务专员负责跟进合同签署进度，并将《商品补充合同》原件收回交由法务专员存档备查。

　　（5）商务专员应熟悉电视购物平台的一些强制性规定，并将这些规定如实反馈给客户（经销商）。

　　（6）项目运营过程中如有新产品提报完成，商务专员负责与客户（经销商）签署新产品《价格确认文件》、《委托采购确认单》等相关文件，并负责

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　　将原件收回。

　　4．节目排档产品备货

　　商务专员和电视购物平台渠道 MD 沟通节目排档情况，开始做备货计划，通知客户备货。同时通知物流专员备货量和做好收货准备。如果是送货至电视购物平台仓库，需按照电视购物平台规定办理入库准备。

　　5．铺货入库

　　（1）采购铺货：商务专员协助客户（经销商）在［链融供应链-SCF］系统委托采购模块发起委托采购单，采购类别为服务商出款，商务专员审核。客户（经销商）根据实际铺货内容对委托采购订单进行开单，商务专员审核。

　　（2）铺货入库。

　　①送电视购物平台仓库：商务专员协助客户（经销商）按照电视购物平台规定办理货物入库及相关手续，客户（经销商）应及时与电视购物平台核对收货情况，跟踪原始单据凭证的寄回进度，确保原件全部收回。

　　②商品入库后，客户（经销商）将入库单按照编号列表（盖章件）传真或扫描至商务专员，并且客户（经销商）定期将电视购物平台确认的送货单原件寄至链融供应链金融服务公司项目专员。商务专员将送货单原件和电购渠道系统入库数量进行核对。如有误，与客户（经销商）沟通，确定误差原因，并拿到原始凭证。

　　③送第三方物流仓库：客户（经销商）送货至第三方物流仓库之后，仓库严格对货物进行验收，然后入库。仓库应保存送货原始凭证单据，且确保全部收回。

　　④如果货物进入链融供应链金融服务公司委托第三方仓库，第三方仓库

　　的收货单原件需返回至商务专员，商务专员核对客户（经销商）送货单和仓

　　库签收单信息。

　　⑤物流服务商根据实际收货入库数量，在［链融供应链-SCF］系统做订单收货和入库工作。

　　6．销售执行

　　（1）销售订单处理。

　　①节目播出后，商务专员每天跟进节目销量，登记台账，并将每日销售量信息及时发送至项目组成员，让此项目的相关人员了解销售情况。

　　②商务专员负责每天在电视购物平台渠道COD系统上下载订单，并上传至［链融供应链-SCF］系统的销售订单模块并审核。

　　（2）销售订单配送。

　　①拣单推送：物流专员进入［链融供应链-SCF］系统中的配送订单模块，获取配送订单信息，根据库存实际情况与不同物流公司的配送能力，对订单进行配载分流，将订单生成的配送单分配给不同的物流服务商。

　　②库存调拨：如物流公司的库存不匹配，需要调拨库存，则在系统中下库存调拨单进行调拨。物流专员做调拨计划单。调拨计划单发出的同时通知到对应仓库，安排仓库做好出货与提货准备。调出物流服务商收到调拨计划单之后做调拨出库，物流专员审核调拨出库单，并审核数量、型号是否正确。调入物流服务商收到货物之后，做调拨入库单，物流专员审核数量、型号。如采用线下操作，则由物流专员统计好订单表格，通过邮件的方式发给不同的物流公司，同时将分配好的订单转给项目物流专员。

　　③超区反馈：物流公司接收到配送单后，首先将无法送达的配送单，超

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　　区驳回，改为超区订单。此时，订单为待分配的初始状态，物流专员可以再次推送至其他物流公司再次配送。如所有物流公司都无法配送，则订单一直保留在超区统计中，计为超区订单。

　　④拒收反馈：其余订单逐单与客户联系预约送货，如出现客户退货单或是其他原因不要求送货，则仍然将在物流状态下的未起运的订单状态改为直接拒收状态，此部分拒收订单将不计物流费用。

　　⑤执行配送：物流公司开始配送时，订单状态自动进入［链融供应链-SCF］系统，点击配送单的物流状态，选择起运状态，此时订单的物流状态改为在途状态。配送前需和顾客沟通收货事宜，如需要延迟配送的订单，在［链融供应链-SCF］系统上将订单状态改为延迟送货后，订单退回未起运状态。

　　⑥配送在途拒收：当配送过程中，客户拒收的订单，物流公司进入［链融供应链-SCF］系统，由原在途状态选择改为拒收状态后保存，订单变化为拒收状态的订单。

　　⑦间接拒收：当已起运在途中或是送到顾客家中之后因为某种原因导致的拒收叫做间接拒收，间接拒收会产生相应的物流费用。物流公司在系统录入间接拒收事由，拒收货物根据货物的品质进行分仓入库。良品进良品仓，可以继续销售，残次品进残次品仓，不可以再次销售。

　　⑧签收：如订单完成配送后，物流公司进入［链融供应链-SCF］系统，点击物流状态，由原在途状态选择改为已签收状态后保存，并在备注栏写明签收人或者短信码，将订单状态改为已签收状态。线下则制作每日订单状态反馈表，将订单状态反馈表每日10点前反馈至项目物流专员处。已经签收或是拒收的所有物流单据应及时邮寄至物流专员存档，供出款对账之用。

　　⑨订单配送统计：项目物流专员在系统上查看物流公司的配送状态反

　　馈，及时跟进订单配送情况，对迟迟未起运、在途时间过长的订单进行追踪。定期统计不同物流公司的操作质量排名报告。项目物流专员记录送货过程中的异常，如在途后顾客的拒收，及时与顾客沟通，在系统中记录沟通结果，作为日后物流费用核对的依据。

　　⑩项目物流专员将订单状态跟踪表发送给商务专员及商务主管，以便其对订单状态跟踪表数据进行分析，制作项目周报。对退货情况做分析，并判断资产额是否大于资金占用额（项目良性：资产额＞资金占用额），且上传至［链融供应链-SCF］系统，为管理层提供决策依据。

　　7．采购执行

　　（1）采购金额确定。

　　①采购款计算。商务专员根据合同条款约定，根据已经签收的配送签收和约定打折比例计算采购额（出款额）提交商务主管和风险人员审核。

　　②商务专员负责与客户（经销商）沟通配送签收单对应的出款时间，并协助客户（经销商）在［链融供应链-SCF］系统进行货款的申请。

　　③在［链融供应链-SCF］系统项目付款模块、请款管理模块，根据已经完成配送的验收单和合同系统预设的打折比例，系统自动计算请款金额。

　　（2）采购付款。

　　①首批出款流程：首批请款，委托采购请款申请单审批完成后打印并附以下文件：启动会报告复印件；合同复印件；授权书；验收单明细；服务费、BPO费用到账银行凭证；操作前风险控制手段完成的确认单交财务审核出款。

　　②日常请款：客户（经销商）在［链融供应链-SCF］系统提交委托采购请

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　　款单，商务专员根据渠道订单及其销售、结合项目运营状况，列明资金占用额、资产额、项目库存、应收款的周转状况，通过系统提交请款流程。

　　③商务专员负责通知风控人员将审批通过的采购请款单打印，由风控人员提交总经理审批后交财务中心出纳人员，出纳人员根据请款单走付款流程，款项付出后出纳及时将付款银行凭证截屏发送至商务专员，商务专员提供给客户。

　　（3）采购发票跟踪登记。

　　①商务专员根据电视购物平台出具的对账单及销售货物明细，结合采购款的支付情况，要求客户（经销商）开具相对应的增值税发票。

　　②收到客户（经销商）增值税发票后，商务专员登记发票台账，并将增值税发票送至财务指定人员，同时双方签收。

　　③财务收到采购发票后核对相关信息，确认无误后登录［链融供应链-SCF］系统的采购发票录入模块录入发票信息。

　　8．售后服务

　　（1）退货。

　　有顾客电话要求退货时，项目物流专员引导顾客拨打工厂售后电话，让售后上门检测并开具检测单，检测单原件物流服务商需保存，在满足退货条件后，邮寄至物流专员存档。通知对应地区的物流服务商去退货。且［链融供应链-SCF］系统相应在退货模块做退货处理。项目物流专员确认退货完成入库后，商务专员审核货款到账情况，了解退货原因，同意退货申请后，在系统中发起请款流程，安排退款给顾客。

　　（2）换货。

　　有顾客电话要求换货时，项目物流专员引导顾客拨打工厂售后电话，让售后上门检测并开具检测单，检测单原件物流服务商需保存，在满足换货条件后，邮寄至物流专员存档。通知对应地区的物流服务商去换货，并在［链融供应链-SCF］系统相应的换货模块做换货处理。

　　客户提出换货申请后，当物流确认换货取回入库完成换货操作后，商务专员审核货款到账情况，了解换货原因，同意换货申请后，在系统中发起请款流程，安排退款给客户。

　　9．对账结算

　　（1）物流服务商结算。

　　①代收货款结算：物流专员根据规定的模板将已配送完成的订单，结合商务专员核对的发票金额盖章确定应收款后，发送至物流服务商，物流商核对应收款是否正确，核对无误后盖章确认，原件反馈至物流专员，物流服务商应于确认应收款后的3天内回款，物流专员跟进回款到账情况。

　　②物流费用的结算：月底物流公司出具对账单，项目物流专员分别根据不同的订单状态，如已签收的订单、未起运就直接拒收的订单、已起运后拒收的订单、退货单、换货单、重复配送订单分别与物流公司核对，并计算当月物流公司的考核，扣除罚款款项后，双方正式确认支付金额，盖章确认后，通知物流公司开具运输发票。项目物流专员在收到发票后，系统发起请款流程，流程审批完后，通知财务支付费用。

　　（2）电视购物渠道对账结算。

　　①货款的结算：商务专员在渠道规定对账时间内，及时与渠道进行对账，包括但不限于销售数量、退货数量应与实际相符，票扣费用与合同约定相符。

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　　②费用对账：商务专员务必审核账扣费用是否与合同条款相符，对于不符的费用应及时与电视购物平台进行沟通，业务人员协助处理。

　　③电视购物平台供应商系统出具对账单以后，根据对账单内容导入［链融供应链-SCF］系统，添加电视购物平台对账单。

　　④发票开具：双方核对清楚后，商务专员将对账单与扣费明细提交客户（经销商）确认、盖章并返还，同时核对客户提供的进项税发票的正确性。商务专员填写开票申请单，至财务处开具增值税发票。拿到财务处开具的增值税发票后应及时寄至电视购物平台规定地址及签收人，并与电视购物平台对接人员随时跟进发票的签收情况，保证销售回款准时到账，并且财务人员应及时将发票信息登记入［链融供应链-SCF］系统发票模块。

　　⑤销售回款后，财务人员需把回款维护进［链融供应链-SCF］系统，商务专员核对回款金额是否有误，商务专员根据回款类型进行回款分配。在［链融供应链-SCF］系统进行渠道对账单的回款对账核销。

　　⑥回款后，电视购物平台根据扣费金额开具发票，收到扣费发票后及时交给财务入账，并与财务做好交接工作。商务专员在［链融供应链-SCF］系统费用管理模块，对账扣费用进行核销。

　　⑦对于应由客户（经销商）承担的渠道扣费，商务专员应及时与客户（经销商）沟通，开具发票，收回费用款。

　　（三）渠道退场

　　1．商品下架

　　每个产品都有一定的销售周期，当产品在近1个月内无销售记录也无退货的情况下，此产品可申请办理下架。商务专员应协助客户（经销商）联系

　　电视购物渠道MD办理产品的下架手续。

　　2．库存和样品的返货

　　（1）样品退回。

　　商务专员联系电视购物渠道 MD做样品返货单，商务专员负责返货单清单盖章，如委托客户或第三方物流退货，应出具退货委托函。委托人拿着退货单据退货后，样品入库。

　　（2）电视购物渠道库存返货。

　　①商务专员联系电视购物渠道 MD 做库存返货单，收到返货单清单和库存明细核对是否有误，无误返货单转交物流专员安排返货。

　　②物流专员委托物流服务商办理返货事宜，需出具返货委托单给委托方（委托单应明确返货明细），物流服务商返货完成后，应把已经签收的签收单据原件反馈至物流专员处，物流专员转交商务专员，商务专员核对电视购物渠道系统，作为后续对账凭证。

　　③货物返货完成后，进入第三方仓库，物流服务商和物流专员在系统上做销售退货入库处理。

　　（3）库存清理。

　　物流专员提供库存明细给商务专员，商务专员负责和客户（经销商）沟通确认库存退货事宜，物流专员按照退货明细系统做出库单。

　　（四）清账处理

　　1．与电视购物渠道清账

　　（1）商务专员负责与电视购物渠道进行对账清算，清算内容包括但不限

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　　于：费用清算、货品清算、应收款清算、质保金清算等，双方确认无误后，在清算对账单上签字、盖章确认，对账单双方各执一份。

　　（2）商务专员根据对账清单跟进应收款的到账进度，并及时反馈给项目组成员。

　　（3）应收款到账后，商务专员应将项目的相关文档全部整理清楚并归档。

　　2．与客户（经销商）对账结算

　　（1）服务费核算。

　　①财务部每月月初出具客户（经销商）对账单发送给商务专员，明确资金占用额及当月服务费应收款，商务专员应对对账单内容再次核对无误后发送给客户。

　　②商务专员应在规定时间内向客户（经销商）收回对账单及服务费，对账单必须有客户（经销商）法人亲笔签名及公章。

　　③对于未能在规定时间内返回对账单的客户（经销商），或者服务费超期未支付的客户（经销商），商务专员应第一时间在［链融供应链-SCF］系统的项目风险监控台发出风险预警。

　　（2）利润核算。

　　电视购物渠道回款后，商务专员应及时与项目财务会计沟通，为客户（经销商）核算产品利润，出具项目运营对账单及利润结算指引，告知客户（经销商）利润提取方式及提取时间，按公司规定协助客户（经销商）办理利润提取手续。利润提取前应确保预留足够的保证金额，作为后续项目运营的保障，项目结束后退回。

　　（3）数据分析。

　　①项目周报主要对一周的出资额、采购额、销售额、库存结构等进行分析，商务专员要将项目周报每周按时上传至［链融供应链-SCF］系统，为管理层提供决策依据。

　　②根据服务协议内容为客户（经销商）提供一定的数据分析服务，数据分析范围包括但不限于：项目周报、库存结构分析、产品利润核算分析、项目运营数据分析等。

　　③项目数据作为后续渠道行业数据分析的数据基础存档，入数据库。

　　第三节 电视购物渠道供应链金融创新案例

　　一、C电器公司洗衣机分销融资

　　（一）项目概况

　　（1）C电器公司，成立于2009年，注册资本5000万元，生产制造自有品牌洗衣机，属于二线品牌。

　　（2）操作产品为洗衣机，直接向上游C 电器公司采购，下游为江西风尚购销售终端客户。

　　（3）回款对象：江西风尚家庭购物有限公司。

　　（二）项目模式

　　⑪每月对账，结算物流费用

　　图7-4 C电器公司洗衣机风尚购分销融资流程

　　【模式说明】

　　（1）初步备少量货，江西风尚购电视购物平台下订单给链融供应链金融服务公司。

　　（2）链融供应链金融服务公司将订单传给C电器公司。

　　（3）C电器公司送货到指定仓库。

　　（4）终端消费者在江西风尚购下单。

　　（5）江西风尚购下达配送单至链融供应链金融服务公司。

　　（6）链融供应链金融服务公司下达配送单至合作监管物流仓库。

　　（7）合作物流公司送货到终端顾客并代收货款。

　　（8）合作物流公司收款后，T＋5天汇款给链融供应链金融服务公司。

　　（9）链融供应链金融服务公司在节目播放后15天内回款给江西风尚购。

　　（10）江西风尚购在收到链融供应链金融服务公司提供的发票后，5天内按照发票金额结款给链融供应链金融服务公司（江西风尚购直接扣点5％），江西风尚购对货物的妥投率要求是70％。

　　（11）链融供应链金融服务公司每月与物流公司结算物流费用，与C电器公司结算资金使用费用和利润。

　　（三）项目资金情况

　　（1）项目资金需求：对C电器公司首批备货20万元，江西风尚购代收货款保证金20万元，首批实际向上游C电器公司出款为16万元，铺底部分为月结。

　　（2）出款方式：现金。

　　（3）费率：2％。

　　（4）保证金：无。

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　　（5）BPO费用：无。

　　（6）回款方式：江西风尚购销售回款。

　　（四）项目组人员

　　表7-1 项目组成员职责安排列表

　　姓名

　　职务

　　主要职责

　　林冲

　　渠道经理

　　与客户维护关系，掌握销售情况

　　卢俊义

　　项目经理

　　全面掌握项目状况，负责整个项目的开展，负责对上、对下的沟通

　　协调，掌握江西风尚购销售以及了解好物流配送情况

　　花荣

　　商务

　　定时催缴相关费用，配合财务开展收款以及与江西风尚购对账工作、

　　协调货签收及退货情况，审核江西风尚购上订单数，核准出款额

　　杨志

　　物流

　　及时对账，配合财务开展收款及了解客户的回款、销售情况；

　　协助第三方物流做好收发货的沟通工作，物流公司了解终端客户送

　　货情况，妥善完成好妥投率及挑单率工作，送货后做好回访确认情况

　　蒋敬

　　财务

　　每月进出款确认，审核，财务核对，及时测算利润情况

　　吴用

　　风控

　　考察合同及数据，跟踪项目进程，发现问题及时处理

　　燕青

　　合规

　　秦明

　　IT系统

　　负责项目录入流程的确定和异常事务的解决

　　C电器公司

　　下游经销商

　　负责产品销售，安排回款，协调退换货等事宜，配合链融供应链金

　　融服务公司开展工作

　　（五）项目关键单据提示

　　（1）授权书：C电器公司授权链融供应链金融服务公司在江西风尚购渠道进行销售工作。

　　（2）对账单（物流）：确定双方因配送发生的物流费用对账单（原件 2份，财务、风控各1份）。每月5日对账，10日前确认，收到发票后10个

　　工作日付款。

　　（3）对账单（江西风尚购）：确定双方因销售产生的债权关系，主要包括销售回款（财务和风险各需1份），每15天出一次对账单，收到发票后5天付款。

　　（4）对账单（C电器公司）：确定双方采购及铺底金额，每月至少对账一次（原件2份，财务、风控各1份），10日前确认对账单。

　　（六）项目操作

　　1．项目操作核心要求

　　本项目是一个对运营要求较高的项目，妥投率的要求是整个项目的关键，妥投率一旦低于要求值，不但会影响利润率，还会影响后续合作，导致一系列风险的出现。其影响因素包括销售产品是否足够吸引消费者（高性价比）、物流是否能够达到配送的广度、时效和货物的低破损率。对于前者主要由江西风尚购渠道和C 电器公司来判定，对于后者，主要靠项目组成员合力完成。主要体现在：

　　（1）订货单的合理掌握：不断完善对备货量的判断，减少库存风险。

　　（2）销售订单的挑单：江西风尚购与C电器公司确认要货情况。

　　（3）物流配送的挑单：合作物流合理利用挑单率（8％），妥投达到80％，否则每台赔偿350元。

　　（4）物流合理利用妥投率进行筛选，减少成本，并且该行为应当予以跟踪。

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　　2．各部门安排

　　（1）风控部：

　　①跟踪涉及资产节点操作流程，确保实际操作流程与设定流程一致。

　　②按时（根据实际情况按周或月）向各运营部门收集数据和材料，包括资产节点的合同、单据等。

　　③项目台账、对账单、项目法律文书（如授权书等）。

　　④每月确定对账单盖章文件的收取情况。

　　⑤确定框架合同及附属的合同处在有效期间，并提前三个月披露续签事宜。

　　⑥及时跟运营了解库存、配送状况，向财务了解整个项目的利润状况。

　　（2）运营部：

　　①根据江西风尚购订单沟通国美物流和顺丰及时进行配送，严格控制好妥投率、挑单率，使得费用在预算范围内。

　　②根据江西风尚购订单，结合库存情况，适当调整向上游C 电器公司采购数量结构。

　　③沟通上下游做好及时发货以及通知国美物流仓储做好收货准备，确认物流的发货流程以及到货情况。

　　④根据最终江西风尚购顾客配货信息，将江西风尚购订单传至国美物流，节目播出产生销售后由风尚购用顺丰快递将发票寄给国美，订单与发票对应，国美物流将货物配送至终端顾客，发票签收需要及时关注，退回的发票也应及时跟踪。

　　⑤国美物流配送前，及时向江西风尚购及国美确认终端顾客是否确认要送货，根据妥投以及配送区域适当挑单配送。

　　⑥随时了解江西风尚购销售情况，严格管控好库存数量，防止库存偏大造成后续退换货。原则上备货不超过预计销售额的30％。

　　⑦节目后，对江西风尚销售终端顾客做回访，特别对其退货顾客；达到妥投率以上，但实际客户还是产生退货，即会造成退货费用，使得物流费用上升，所以在送货前要确认清楚，是物流的原因，还是顾客自身的原因。

　　⑧每天跟踪国美物流的配送状况，货物收款状况并制作台账，台账需与对账单一致（次日10点反馈前一天情况）。

　　⑨及时做好物流单据原件收集。

　　⑩跟踪国美物流代收货款的回款情况，在物流配送成功收到货款 T＋5天，即返回货款一次，最长时间15天。

　　⑪节目播出后，每月15日和30日将前期国美物流返回的款项统一打给江西风尚购。

　　⑫跟踪江西风尚购回款（打回款项及发票寄回给江西风尚购后5天）。

　　⑬每档节目做好妥投率的统计，并在节目播出15日后做出数据统计结果并反馈给项目组成员。

　　⑭与财务部门做好账目一致性的核对，核算清晰利润，测算是否符合预算及资金回报率是否超过2％／月。

　　⑮每周发送项目台账、库存明细给风控部。

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　　供应链金融“互联网＋”时代的大数据与投行思维

　　⑯每月做好上下游及与物流的对账工作，若不配合对账的，及时反馈风控部。

　　（3）财务部：

　　①根据合同，向上游及时出款或提前告知资金安排情况。

　　②与商务部门做好账目一致性的核对。

　　③每月将对账单发送给运营风控。

　　（4）业务：

　　①每档节目做好销售预计并结合历史销售情况与江西风尚购沟通确定具体备货量。

　　②需要跟踪销售情况，了解物流配送达成情况。

　　3．操作前应当完成的风控手段

　　（1）链融供应链金融服务公司、上游厂家供应链协议，确认铺底等情况。

　　（2）确定操作产品型号、采购价格等产品信息。

　　（3）运营部确定相关采购合同或订单。

　　（4）运营部确认国美物流、顺丰报价、收发货细节确认、代收货款问题。

　　（5）与江西风尚购确认节目安排、货款代收等问题。

　　4．出资请款细则

　　（1）首次请款。

　　系统支持走线上审批流程（相关文件可附纸质或文字说明）。运营核准

　　上游厂家信息，制作请款申请单（或系统申请），后附启动会报告复印件、合同复印件、授权书、操作前风险控制手段完成的确认单，各负责人签字确认后交由财务审核出款。

　　（2）日常请款。

　　根据江西风尚购订单以及销售量，结合项目运营状况，列明占用资金额、资产额、项目库存、代收货款、应收账款的周转状况，通过系统提交请款流程。

　　（3）特别提醒。

　　①如系统审批不提交纸质文件的，备注中说明情况。

　　②对账单不及时确认的，可暂停出款采购、销售。

　　③物流商代收款回笼不及时的，及时通知风险。

　　5．其他细节

　　销售退款：每月江西风尚购给链融供应链金融服务公司回款后，江西风尚购采用费用发票来结算其扣点费用。对于未达到妥投率的项目，江西风尚购仍然要扣5％费用。

　　6．操作步骤

　　主体：链融供应链金融服务公司、C电器公司、国美物流。

　　（1）链融供应链金融服务公司与C电器公司签订《供应链服务协议》；链融供应链金融服务公司与江西风尚购签订《产品销售协议》；链融供应链金融服务公司与国美物流签订《物流合作协议》。

　　（2）链融供应链金融服务公司先行备货20万元，C电器公司铺底20％（4万元，次月结算），支付江西风尚购保证金20万元（代收货款）。

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　　供应链金融“互联网＋”时代的大数据与投行思维

　　（3）C电器公司根据链融供应链金融服务公司指令发货到国美物流广东深圳仓库。

　　（4）江西风尚购节目播出，下单给链融供应链金融服务公司进行货物采购。

　　（5）链融供应链金融服务公司根据销售情况及备货情况，判断向上游C电器公司采购产品的数量，上游C电器公司向指定地点发货。

　　（6）链融供应链金融服务公司将江西风尚购订单进行适当挑单整理后发至国美物流，国美物流同时前往江西风尚购拿取江西风尚购销售发票，国美物流根据订单信息将发票及货物配送至江西风尚购终端顾客，并且代链融供应链金融服务公司向客户收取货款。

　　（7）国美物流在收到货款的T＋5个工作日统一将货款结算给链融供应链金融服务公司。

　　（8）链融供应链金融服务公司每月15日、30日与江西风尚购对账结款，将发票和货款统一结算给江西风尚购。江西风尚购收到货款后5天将5％扣点扣除后，按照发票金额结款给链融供应链金融服务公司。

　　（9）尾货由厂家原价回购。

　　7．主要风险识别

　　（1）库存初期备货20万元，内控结合销售控制好库存量。

　　（2）上游供应商C电器公司不发货或发货时间缓慢，迟迟收不到货物。

　　（3）上游供应商C电器公司发货至非指定地点或货物被非指定人员提走。

　　（4）上游供应商C电器公司不确认对账单。

　　（5）实际库存与台账不符。

　　（6）国美物流擅自放货。

　　（7）下游渠道商江西风尚购对货物向我司提出异议或索赔。

　　（8）国美物流代收货款返回不及时，江西风尚购在收到回款后不及时与链融供应链金融服务公司结算。

　　8．项目终止

　　双方合同终止以出资全部偿还、各项费用结清为限，链融供应链金融服务公司内部走项目终止流程。

　　9．项目收尾

　　如项目非良性运作，触发风险后各项目组成员可向风控部提出项目收尾申请，由风险评审委员会成员以会议决议或会签方式决定是否进入收尾流程。如进入收尾流程，则所有资料由各部门主管收集后交由风控部。

　　二、M工贸公司手链产品分销融资

　　（一）项目概况

　　（1）操作产品：平安如意小叶紫檀手串（小叶紫檀佛头手串、小叶紫檀手串、小叶紫檀女手串组合）。

　　（2）出款对象：M工贸公司。

　　（3）回款对象：江西风尚家庭购物有限公司。

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　　（二）项目模式

　　⑤结算

　　图7-5 M工贸公司手链产品分销融资流程

　　【模式说明】

　　准备阶段：

　　M 工贸公司与江西风尚购沟通使链融供应链金融服务公司在江西风尚购渠道开户，取得供应商资格。

　　操作阶段：

　　（1）M工贸公司以链融供应链金融服务公司名义自行送货入江西风尚购仓库。

　　（2）江西风尚购节目播出，送货至终端顾客（江西风尚购销售模式是消费者下单，江西风尚购自行送货、结款）。

　　（3）第一档节目播出后不结款，待第二次节目后，每周一根据江西风尚购系统出库数据，链融供应链金融服务公司根据结算价打 5 折出款给客户

　　（每周二出款）。

　　（4）江西风尚购回款给链融供应链金融服务公司。

　　（5）链融供应链金融服务公司扣除本金、利息、服务费用后，向M工贸公司结款。

　　（三）项目资金情况

　　（1）项目资金需求：首档备货200组，结算价格在10万元左右。

　　（2）出款方式：现金。

　　（3）费率：现金1.8％，M 工贸公司支付到链融供应链金融服务公司账户。

　　（4）保证金：无。

　　（5）BPO费用：3000元／月。

　　（6）用款时间：江西风尚购回款周期。

　　（7）回款方式：江西风尚购销售回款，现金（电汇）。

　　（四）项目组成员

　　表7-2 项目组成员职责安排列表

　　姓名

　　职务

　　主要职责

　　林冲

　　渠道经理

　　与客户维护关系，掌握销售情况

　　卢俊义

　　项目经理

　　全面掌握项目情况，负责整个项目的开展，负责对上、对下的

　　沟通协调，掌握江西风尚购销售

　　272

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　　续表

　　姓名

　　职务

　　主要职责

　　杨志

　　商务／物流

　　及时对账，配合财务开展收款及了解渠道客户的回款情况，

　　掌握渠道销售数据，以判断出资：

　　了解渠道节目播出销售数据，及时反映销售及回款情况，做好

　　与客户的结算工作

　　蒋敬

　　财务

　　每月进出款确认，审核，财务核对，及时测算利润情况

　　吴用

　　风控

　　考察合同及数据，跟踪项目进程，发现问题及时处理

　　燕青

　　合规

　　秦明

　　IT系统

　　负责项目录入流程的确定和异常事务的解决

　　M工贸公司

　　下游渠道

　　负责产品销售，安排回款，协调退换货等事宜，配合链融供应

　　链金融服务公司开展工作

　　（五）项目关键单据提示

　　（1）委托确认书：M工贸公司需要操作新产品或进新渠道，须先填写委托确认书加盖公章、法人签字，并提供操作产品的价格文件、预算。

　　（2）授权书：M 工贸公司授权链融供应链金融服务公司在江西风尚购渠道进行销售工作。

　　（3）入库证明：江西风尚购收货单据原件。

　　（4）出库证明：江西风尚购系统出库截图。

　　（5）对账单（江西风尚购）：确定双方因销售产生的债权关系，主要包括销售回款、费用明细等（财务部和风控部各需1份）。

　　（6）对账单（M工贸公司）：确定双方资金占用及费用明细，每月对账一次，原件2份（财务、风控各1份），10日前确认对账单。

　　（7）退货授权：若后期项目收尾，货品需要退出的，链融供应链金融服务公司授权专人进行仓库退货手续。

　　（六）项目操作

　　1．项目操作核心要求

　　（1）每周关注好江西风尚购电购系统销售数据，特别是销售出库数据。

　　（2）退换货率：平时节目播报后，销售送货，统计好客户的退换货数据，便于对后续折扣是否仍然参照既定折扣提供现实依据。

　　（3）入库单据：根据入库单据或者系统确认风尚购入库具体情况。

　　（4）档期的安排：随时与客户沟通，了解节目的档期情况。

　　（5）明确双方结算：第一档销售不结款，第二次节目后，每周一根据系统出库数据计算（结算价5折）出款给M工贸公司，以此类推，待江西风尚购回款后，超过链融供应链金融服务公司出资的部分，结算80％给M工贸公司，另外20％待下次回款时结算，若回款不足出资，M工贸公司在3个工作日内补足。

　　（6）退库问题：发生需要退库的，配合做好授权工作，不得私自处理。

　　（7）售后：与M工贸公司确认好产品售后问题。

　　2．各部门安排

　　（1）风控部。

　　①跟踪涉及资产节点操作流程，确保实际操作流程与设定流程一致。需要调整的，及时进行调整并邮件公示。

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　　②按时（根据实际情况按周／月）向各运营部门收集数据和材料，包括资产节点的合同、单据、项目台账、对账单、项目法律文书（如授权书等）。

　　③每月确定对账单盖章文件的收取情况。

　　④根据运营数据，对于具体折扣，退换货太大的，及时更新折扣。

　　⑤确定框架合同及附属合同处在有效期间，并提前3个月披露续签事宜。

　　⑥及时跟运营部了解库存、配送状况，向财务部了解整个项目的利润状况。

　　（2）运营部。

　　①协助M工贸公司对江西风尚购仓库内库存及时了解，做到库存数量满足基本要求，不满足的，沟通江西风尚购做好调配工作。

　　②对于江西风尚购退换的货物，及时与M工贸公司确认退换货流程，及时处理好滞销品，并且配合做好授权工作。

　　③与采购和M工贸公司确认档期的安排及节目的播出。

　　④对于入库单原件，在每次出款前应当收集完毕。

　　⑤首次出款前，向客户收取对应款项的服务费，单独支付至链融供应链金融服务公司。

　　⑥随时了解江西风尚购实际销售情况，每周统计好实际出库数、退换货数、形成报表，对退换货率做好统计，发送给风控，以便做好对后续折扣的调整工作。退货率数据要求每档节目的日期、时间段、销量（播出当日销量和播出当日至下一档播出日之前的累计销量）、退货数量（退货包括退货、订单取消、订单超过5日未完成配送）、退货率（退货数除以播出当日至下一播出日之前的累计销量，以前两次数据为参考，后续低于该值则预警）。

　　⑦清晰结算方法，根据上述的结算方法执行，过程中发现不合理的，及时向项目组成员反馈。

　　⑧维护好系统，对于各个流程需要及时录入相关数据、单据。

　　⑨与财务部门做好账目一致性核对，核算清晰利润，测算是否符合预算。

　　⑩每周发送项目台账、销售情况给风控部。

　　⑪每月做好上下游的对账工作，若不配合对账的，及时反馈风控部。

　　（3）财务部。

　　①根据合同，向上游M工贸公司及时出款或提前告知资金安排情况。

　　②与商务部门做好账目一致性核对。

　　（4）业务部。

　　①每档节目做好销售预计，并结合历史销售情况与江西风尚购沟通确定具体备货量及销售实际情况。

　　②根据销售情况，对销售、库存情况需十分清楚。

　　③产生需要客户补足款时，协助运营人员做好工作。

　　3．操作前应当完成的风控手段

　　①链融供应链金融服务公司、M工贸公司签署《供应链服务协议》。

　　②确认《委托确认书》、《产品价格》等文件。

　　③链融供应链金融服务公司与江西风尚购签署《购销协议》。

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　　4．出资请款原则

　　（1）首次请款。

　　系统支持走线上审批流程（相关文件可附纸质或文字说明）。运营人员核准出款对象信息，制作请款申请单（或系统申请），后附启动会报告复印件、合同复印件、授权书、操作前风险控制手段完成的确认单，各负责人签字确认后交由财务部审核出款。

　　（2）日常请款。

　　根据江西风尚购销售订单以及其销售实际数据，结合项目运营状况，列明占用资金额、资产额、退换货比率、不良品数量、项目库存、应收账款的周转状况，服务费支付是否及时，通过系统提交请款流程。项目库存中的入库数，须注明是否单据收集完全。结算涉及的系统截图，如数据属于推算，必须注明推算方式及理由。

　　（3）特别提醒。

　　①如系统审批不提交纸面文件的，在备注中说明情况。

　　②对账单不及时确认的，可暂停出款采购、销售。

　　5．其他细节

　　（1）销售退款。

　　每月江西风尚购给链融供应链金融服务公司回款后，链融供应链金融服务公司做好结算工作，结算规则参照运营部与M工贸公司确认的规则。

　　（2）费用出款。

　　若有利润要提的，M工贸公司用费用发票抵充提现。

　　6．操作步骤

　　主体：链融供应链金融服务公司、M工贸公司、江西风尚购。

　　（1）链融供应链金融服务公司、M 工贸公司签署《供应链服务协议》、《产品销售协议》。

　　（2）M 工贸公司沟通江西风尚购，链融供应链金融服务公司取得供应商资格（开户建档，M工贸公司以链融供应链金融服务公司名义将质保金交付到渠道）。

　　（3）M工贸公司以链融供应链金融服务公司名义自行送货至江西风尚购仓库（备货，首档200组左右）入库后，链融供应链金融服务公司在江西风尚购系统确认入库数量及金额（必须配以江西风尚购渠道入库单）。

　　（4）江西风尚购节目播出销售。第一档节目销售数据不结算，后续每周一查看江西风尚购系统，统计实际出库数，并与M工贸公司核对确认，周二根据实际出库数（参照结算价）5折出款给M工贸公司。

　　（5）江西风尚购账期内回款给链融供应链金融服务公司。

　　（6）链融供应链金融服务公司与M工贸公司对账，每月江西风尚购回款后，如果回款金额大于出资额的，多余部分，链融供应链金融服务公司结80％给M工贸公司，另外20％在下次渠道回款后累计一起结（例如从第二档节目开始，江西风尚购渠道出库数据对应结算金额100万元，链融供应链金融服务公司出资给M工贸公司50万元，账期后江西风尚购渠道回款80万元，链融供应链金融服务公司结20万元的80％（也就是16万元）给M工贸公司；第二次出库销售对应的结算价100万元，再出资50万元，江西风尚购渠道回款后加上首次多余的4万元，再加在一起给M工贸公司结算）；回款额小于出资额的，M工贸公司在3个工作日内补款。

　　（7）库存尾货剩余较多的，协助M工贸公司办理退货手续。

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　　7．主要风险识别

　　（1）退换货比率接近或高于链融供应链金融服务公司打折比率，导致回款额小于出资额成为常态的。

　　（2）M工贸公司送货不及时，经常导致江西风尚购渠道无法正常送货。

　　（3）M工贸公司不确认对账单或确认时间经常不及时。

　　（4）实际库存与台账不符。

　　（5）不良品退货时没有链融供应链金融服务公司授权擅自退库。

　　（6）下游江西风尚购渠道商对货物向链融供应链金融服务公司提出异议或索赔。

　　8．项目终止

　　双方合同终止以出资全部偿还、各项费用结清为限，链融供应链金融服务公司内部走项目终止流程。

　　9．项目收尾

　　如项目非良性运作，触发风险后各项目组成员可向风控部提出项目收尾申请，由风险评审委员会成员会议决议或会签方式决定是否进入收尾流程。如进入收尾流程的，则所有资料由各部门主管收集后交风控部。

　　三、Y通信器材有限公司数码产品应收账款融资

　　（一）项目概况

　　（1）Y通信器材有限公司成立于2002年，注册资本是1000万元，致力于移动开发批发、零售以及电信移动增值服务的销售。

　　（2）公司现有iPhone、索尼、三星等知名品牌手机的二级代理分销权，且是三星、诺基亚国包的核心客户，也是天音、爱施德、中邮普泰的合作伙伴。

　　（3）公司目前与快乐购、好享购、江西风尚购均有供求关系，其中是好享购手机唯一供应商。

　　（二）项目模式

　　图7-6 Y通信器材有限公司数码产品电视购物应收账款融资流程

　　【模式说明】

　　（1）Y通信器材有限公司将数码产品发送至快乐购仓库。

　　（2）快乐购播出节目，接收订单。

　　（3）链融供应链金融服务公司根据快乐购销售系统的销售单金额，按照90％的比率打折出款给Y通信器材有限公司，同时要求当时库存（对应采购额）不低于出款额的30％。

　　（4）快乐购到期回款给链融供应链金融服务公司。

　　（5）链融供应链金融服务公司定期与Y通信器材有限公司对账、结算。

　　（三）项目资金情况

　　（1）项目资金需求：根据实际销售出款（预计销售500台，销售单价2000元，合计100万元）。

　　（2）出款方式：现金或银行承兑汇票。

　　（3）费率：1.5％／月（现金），1.2％／月（银行承兑汇票）。

　　（4）用款时间：视快乐购销售情况而定。

　　（5）回款方式：快乐购回款。

　　（6）费用支付方式：每月电汇。

　　（四）项目组成员

　　表7-3 项目组成员职责安排列表

　　姓名

　　职务

　　主要职责

　　林冲

　　渠道经理

　　与客户维护关系，掌握销售情况

　　卢俊义

　　项目经理

　　全面掌握项目情况，负责整个项目的开展，负责对上、对下的沟通协调

　　花荣

　　商务

　　定时催缴相关费用，配合财务开展收款以及与快乐购对账工作、协调

　　货签收及退货情况，审核快乐购上订单数，核准出款额

　　杨志

　　物流

　　若需要，为商务寻找合适的物流供应商

　　蒋敬

　　财务

　　每月进出款确认，审核，财务核对，及时测算利润情况

　　吴用

　　风控

　　考察合同及数据，跟踪项目进程，发现问题及时处理

　　燕青

　　合规

　　Y通信器

　　材公司

　　下游渠道

　　负责产品销售、安排回款、协调退换货等事宜，配合链融供应链金融

　　服务公司开展工作

　　（五）项目操作

　　1．项目操作核心要求

　　（1）操作前Y通信器材有限公司需提供项目产品的运营数据（包含但不限于产品型号、价格文件、快乐购预算费用等）。

　　（2）运营部门需结合 Y通信器材有限公司运营数据制订整个项目运营方案。

　　（3）确认快乐购节目销售及产生订单后，链融供应链金融服务公司可以根据订单情况进行打折出款给Y通信器材有限公司。

　　（4）出款同时，确定库存价值（对应采购价）不低于出款额的30％，或者根据库存额倒推出出款额。例如，销售额为100万元，出款额应当为90万元，但当库存只有9万元时，占出款额的10％，则实际出款额只能为100万元x（90％＋10％-30％）＝70万元。

　　（5）当次对应快乐购回款额小于出款额的，在下次出款时扣除。

　　2．关键合同条款

　　（1）采购执行。

　　①采购执行前，乙方（Y通信器材有限公司）应提前一周预估资金使用及依据书面告知甲方（链融供应链金融服务公司），上述材料为甲方进行采购付款的必要信息。

　　②乙方应根据快乐购电视购物渠道要求的时间、方式将货物办理渠道入库，入库后由渠道进行销售，甲方根据渠道销售的具体数量向乙方结算货款，结算方式为：90％x乙方销售单价x销售数量，同时要求渠道库存金额（对应采购价）不得低于甲方出款额的30％。市场当前价格低于乙方采购单价的，

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　　以较低者计算。其余货款，按照实际销售按月结算。

　　（2）分销费用承担。

　　分销费用由乙方承担，需要甲方予以协助满足支付的，由乙方支付给甲方，甲方代为支付快乐购渠道。

　　（3）退换商品处理。

　　①扣除前款要求所需库存之外的商品，如需退货的，甲方予以配合。需要换货的，由乙方先将换货商品入库后，甲方配合办理被换商品退货。扣除前款要求所需库存之外的商品，可以先退后换。

　　②退换货产生的仓储、物流费用由乙方承担，甲方不予垫付。

　　3．操作前应当完成的风控手段

　　（1）链融供应链金融服务公司与Y通信器材有限公司签订《供应链服务协议》。

　　（2）确定操作产品、价格、预算。

　　（3）运营部确定快乐购系统中订单数量及对应销售额和库存额。

　　（4）运营部确定好结算规则。

　　（5）确定Y通信器材有限公司账户账号信息。

　　4．请款细则

　　运营人员核准Y通信器材有限公司打款信息，并确认具体出款额度后，制作请款申请单。后附启动会报告复印件、合同复印件、服务商打款银行凭证，各责任人签字确认后交由财务部审核出款。

　　5．操作步骤

　　主体：链融供应链金融服务公司、Y通信器材有限公司、快乐购；产品是三星7英寸智能触控平板电脑。

　　（1）链融供应链金融服务公司、Y通信器材有限公司、快乐购签署相关协议，明确职权、责任。

　　（2）Y通信器材有限公司报新品进快乐购渠道，需向链融供应链金融服务公司提交相关产品的型号，价格文件以及利润预算表。

　　（3）Y通信器材有限公司自行将销售产品入库到快乐购仓库，快乐购安排节目进行销售。

　　（4）销售完一档节目，基于快乐购系统销售数据，链融供应链金融服务公司打折（销售价9折）出款给Y通信器材有限公司（同时保证库存采购金额不得低于出款的30％，否则根据库存额倒推）。

　　（5）一定账期内，快乐购回款给链融供应链金融服务公司。

　　（6）若对应当次快乐购回款额小于链融供应链金融服务公司出款额，则在下次出款时扣除差额部分。

　　（7）链融供应链金融服务公司每月对Y通信器材有限公司对账及结算，每月对账且月结，销售额的1％预留。